Brutto Netto Rechner Österreich 2025/2026 — Mit 13. & 14. Gehalt
Berechnen Sie schnell und präzise Ihr monatliches und jährliches Nettoeinkommen nach der neuesten Steuerreform.
Gehaltsdaten Österreich (14 Monatsgehälter)
Gesetzliche Sonderbesteuerung gem. § 67 EStG mit begünstigtem 6 % Steuersatz auf Urlaubs- & Weihnachtsgeld.
Gesetzliche Grundlagen der Gehaltsabrechnung in Österreich
Der österreichische Brutto-Netto-Rechner von EuroTaxPulse ermittelt Ihr exaktes Auszahlungsgehalt nach den Vorgaben des Bundesministeriums für Finanzen (BMF) für die Steuerjahre 2025 und 2026. Das österreichische Gehaltssystem unterscheidet sich maßgeblich von den meisten europäischen Nachbarländern: Über Kollektivverträge stehen Angestellten und Arbeitern in der Regel 14 Monatsgehälter zu.
Das 13. Gehalt (Urlaubsgeld, meist im Juni fällig) und das 14. Gehalt (Weihnachtsgeld, im November/Dezember) gelten als steuerliche Sonderzahlungen. Diese werden bis zur Höhe des Jahressechstels mit einem privilegierten festen Steuersatz von lediglich 6 % gem. § 67 Abs. 1 und 2 EStG versteuert. Zudem sorgt die gesetzliche Abschaffung der Kalten Progression seit 2023 für eine jährliche automatische Anpassung der Steuerstufen an die Inflationsrate, was Arbeitnehmern spürbar mehr Netto vom Brutto sichert.
Steuer-Schnelltabelle 2025
Hier finden Sie die aktuellen Einkommensteuerstufen in Österreich für das Jahr 2025. Bitte beachten Sie, dass dies für das Jahreseinkommen nach Abzug der Sozialversicherung gilt.
| Einkommensklasse | Grenzsteuersatz | Netto-Quote (ca.) |
|---|---|---|
| Bis € 12.816 | 0% | ~100% |
| € 12.817 – € 20.818 | 20% | ~88% |
| € 20.819 – € 34.513 | 30% | ~80% |
| € 34.514 – € 66.612 | 40% | ~72% |
| € 66.613 – € 99.266 | 48% | ~62% |
| Über € 99.266 | 50% | ~55% |
Sozialversicherungsabzüge (Arbeitnehmeranteil)
- Krankenversicherung (KV): 3,87%
- Pensionsversicherung (PV): 10,25%
- Arbeitslosenversicherung (AV): 3,0%
- Kammerumlage (AK): 0,5%
- Gesamt: ~18,12% (inkl. weiterer kleinerer Umlagen)
So funktioniert der Rechner
- Brutto-Eingabe: Geben Sie Ihr monatliches oder jährliches Bruttogehalt ein.
- 13. & 14. Gehalt: Diese Sonderzahlungen (Urlaubs- und Weihnachtsgeld) werden in Österreich meist im Juni und November/Dezember ausbezahlt.
- 6% Pauschalsteuer: Der Rechner wendet die begünstigte 6 % Besteuerung auf die Sonderzahlungen bis zur Höhe des Jahressechstels an (abzüglich des gesetzlichen Freibetrags von 620 € nach § 67 Abs. 1 EStG).
- SV-Berechnung: Die Sozialversicherungsbeiträge werden automatisch nach den aktuellen Höchstbeitragsgrundlagen gedeckelt.
- Zusatzabsetzbeträge: Optionale Eingabe von Familienbonus oder Pendlerpauschale für eine noch exaktere Berechnung.
Pendlerpauschale 2025
Die Pendlerpauschale entlastet Arbeitnehmer, die einen längeren Arbeitsweg haben. Es wird zwischen der kleinen und der großen Pendlerpauschale unterschieden.
- Kleine Pendlerpauschale: Gilt, wenn die Benutzung von öffentlichen Verkehrsmitteln zumutbar ist und die Wegstrecke mindestens 20 km beträgt.
- Große Pendlerpauschale: Gilt, wenn öffentliche Verkehrsmittel unzumutbar sind und die Wegstrecke mindestens 2 km beträgt.
In unserem Rechner können Sie die Pendlerpauschale als Freibetrag eingeben, um Ihr monatliches Nettoeinkommen exakt zu berechnen.
Weitere Steuerrechner
Häufig gestellte Fragen (FAQ)
Wie viel Netto bleibt von X Brutto in Österreich?
Ihr Nettogehalt in Österreich berechnet sich aus dem Bruttogehalt abzüglich der Sozialversicherungsbeiträge (ca. 18,12%) und der Lohnsteuer. Für die exakte Berechnung nutzen Sie unseren aktuellen Brutto-Netto-Rechner.
Wann wird das 13. Gehalt ausbezahlt?
Das 13. Gehalt, oft auch als Urlaubsgeld bezeichnet, wird in Österreich meistens im Juni zusammen mit dem regulären Gehalt ausbezahlt.
Wie wird das Urlaubs- und Weihnachtsgeld besteuert?
Das 13. und 14. Gehalt (Sonderzahlungen) sind in Österreich steuerlich begünstigt. Nach Abzug der Sozialversicherung und eines Freibetrags (Freigrenze) fällt gemäß § 67 EStG in der Regel eine Pauschalsteuer von nur 6% an.
Was ist die Kalte Progression und wurde sie abgeschafft?
Die kalte Progression ist eine heimliche Steuererhöhung durch Inflation. In Österreich wurde diese ab 2023 schrittweise abgeschafft, was 2025/2026 zu regelmäßigen Anpassungen der Steuerstufen und Freibeträge führt.
Wie hoch ist die Sozialversicherung in Österreich 2025?
Die Sozialversicherungsbeiträge für Arbeitnehmer setzen sich aus Krankenversicherung (3,87%), Pensionsversicherung (10,25%), Arbeitslosenversicherung (3,0%) und Arbeiterkammerumlage (0,5%) zusammen. Der Unfallversicherungsbeitrag wird meist vom Arbeitgeber getragen.
Kann ich die Pendlerpauschale geltend machen?
Ja, wenn Ihr Arbeitsweg über 20 km beträgt (kleine Pendlerpauschale) oder die Benutzung von öffentlichen Verkehrsmitteln unzumutbar ist und der Weg mehr als 2 km beträgt (große Pendlerpauschale).